⑴ 已领材料退回如何做账
材料出库：
借:制造费等相关科目
贷款:库存商品或原材料等相关科目
退回时：
借:库存商品或原材料等相关科目
贷款：制造费等相关科目
⑵ 已付原材料购买后，部分退回如何做账
一、不合格材料退回时作为红字冲销分录。
借：在途物资＿材料 红字
借：应纳税版费-增值税(进项税)红权字
贷款：银行存款红字
第二，也可以这样处理
1.企业购买一批原材料，付款未到
借：预付款
贷款：银行存款
2.货库时借：原材料借：应缴纳税费-增值税(进项税)
贷款：预付款
收到退款时
贷款：银行存款贷款：预付款
⑶ 公司收到退款 会计分录怎么做账
公司贷款买车。
借：银行存款
贷款：短期贷款
2)如果是一般纳税人，专门购买的车可以属于进项扣款。
借：固定资产
应交税费-应缴增值税(进项税)
贷款：银行存款
小规模纳税人，
借：固定资产
贷款：银行存款
希望我的回答能帮到你。
⑷ 银行退款怎么做账 银行退款怎么入账
公司转账错误退款做账：
1.转账时(如为跨行转账，需支付费用)：内部：
借：应付账款—XXX公司
财务容费用-手续费
贷款：银行存款
2.错误转账被退回时(当时错转时支付的手续费不予退还)：
借：银行存款
贷款：应付账款—XXX公司
或者:直接删除当时做的凭证，只做手续费凭证，这样也是可以的。
⑸ 收到客户退货，退回供应商后如何做分录
1.收到客户退货的会计分录：
贷款：主营业务收入(红)
贷款：应交税费－增值税值税－销容项税 (红)
贷款：应收账款(或银行存款等科目)
同时：
借：库存商品
借：主营业务成本 (红)
2.退回供应商的会计分录
借：应付账款(或银行存款等科目)
贷款：库存商品
借：应纳税费－应交增值税－ (红)
3.如果是换货，可以做被查登记，不需要做会计处理分录
(1)退还主营业务收入
借：主营业务收入
贷款：银行存款等
(2)结转到利润
借：今年的利润
贷款：主营业务收入
(5)收到退回的维修材料款如何做账扩大阅读
退货做账如下：
1.如果当月发生进货和退货，其实最简单的办法就是让对方作废原发票，重新开发票。
2.如果供应商拒绝重新开具发票，您需要到税务局办理退货证明，然后提供给供应商，让他们就退货金额开具红色发票。
3.您的账户应记住全额的进货和进项税，以及应付账款。
⑹ 收到退货怎么做账
销售退回
借：自营业务收入
应缴税款-应缴增值税(销项税)
贷款：银行存款
应收账款
同时
借：库存商品
贷款：主营业务成本
如属于本期销售退回
借：主营业务收入
应缴税款-应缴增值税(销项税)
贷款：银行存款
应收账款
⑺ 收到供应商退货怎么做会计分录
收到供应商退回的货款会计分录
借：银行存款
贷款：应付账款
应付账款的入账时间应以与所购物资所有权有关的风险和报酬已转移或劳务已接受为标志。但在实际工作中，应区别对待:
1.当物资和发票账单同时到达时。应付账款一般在物资验收入库后按发票账单登记。这主要是为了确认购买的材料是否在质量、数量和品种上符合合同中规定的条件，以免在验收入库时发现购买材料的错误、遗漏和损坏；
2.如果物资和发票账单没有同时到达，有时货物已经到达，因为应付账款需要根据发票账单进行登记。发票账单需要很长时间才能到达。因为负债已经成立，应该作为负债的反映。
(7)收到退回的维修材料款怎么做账扩大阅读
与应收账款一样，应付账款分为四个模块：
1：发票管理-----输入发票后，可以验证发票上列出的材料的入库情况，检查采购订单的材料，计算采购订单与发票的差异，检查指定发票中所有采购订单的入库情况，列出指定发票的支票支付情况和指定供应商的所有发票和发票调整情况。
供应商管理----提供每个提供材料的供应商信息。如货币使用、支付条件、支付方式、支付银行、信用状态、联系人、地址等。此外，还有各种交易信息。
3：支票管理------可以处理多个支付银行和多种支付方式，验证和重新编号支票，与银行核对支票，查询指定银行开具的支票，取消支票，打印支票。
4：账龄分析------应付款余额可根据指定的过期天数和未来天数计算，也可根据账龄计算。
⑻ 收到维修费怎么做账？
雾佩敌傲堆顿依赖孙排
⑼ 退货款怎么做账？
货款是买方向卖方购买货物的业务往来。退款时，买方银行存款增加；同时，应付账款也增加了，所以会计分录如下:
借：银行存款
贷款：应付账款
⑽ 材料退回，未付款怎么做账
收到材料
借：原材料
贷款：应付账款
退回材料
借：应付账款
贷款：原材料
